Planejamento tributário: o qué e por que é importante?

Proporcione mais economia e facilite a conformidade fiscal da empresa com o planejamento tributário

 Saiba como o planejamento tributário vai ajudar sua empresa a ter mais economia e estar em dia com a legislação

O planejamento tributário é uma ferramenta que auxilia empreendimentos a terem mais economia e, ainda, estar em dia junto ao Estado de forma facilitada.

Todavia nem todos os gestores ainda estão familiarizados ainda com ele e, por vezes, pensam se tratar de uma estratégia com potencial de auxiliar apenas grandes empresas.

Sabendo disso, preparamos o presente artigo justamente para ajudar a desmistificar essa ideia e auxiliar você a entender como ele pode contribuir para o sucesso do seu negócio.

Dito isso, fique com a gente até o final do nosso material e saiba mais sobre o planejamento tributário, que está cada vez mais presente no dia a dia dos gestores.

Como funciona a arrecadação de tributo no Brasil?

Para que você entenda mais sobre o planejamento tributário, inicialmente é importante que a gente saiba como funciona a apuração de impostos em empresas.

Em nosso país, existe uma quantidade significativa de leis as quais tratam sobre como os tributos devem ser recolhidos, e, por vezes, pessoas jurídicas precisam lidar com uma carga tributária alta, a qual compromete os lucros e competitividade do negócio.

Nesse contexto, é importante trazer um aspecto importante: os regimes tributários.

Eles podem ser sentidos como as regras que um negócio deverá seguir ao recolher seus tributos, abaixo traremos algumas das principais características sobre os mais comuns:

Simples Nacional

Tratas-se de um enquadramento direcionado para empreendimentos com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões, o u seja, microempresas e empresas de pequeno porte.

Dentre as vantagens trazidas por ele temos a busca por proporcionar uma redução da carga tributária a essas empresas e redução de burocracia, como por exemplo, o fato de se recolher 8 diferentes tributos por meio de uma única guia: o Documento de Arrecadação do Simples Nacional.

Todavia existem várias regras que devem ser seguidas por quem deseja recolher impostos por meio dele, indo muito além de respeitar o limite de faturamento.

Ilustrando, empresas que desejam optar por ele não podem ter débitos tributários ou mesmo previdenciários, bem como sócios residentes no exterior, dentre outros.

Lucro Presumido

Recebe esse nome pois dois tributos importantes, o IRPJ e a CSLL, são apurados tendo como base a presunção do lucro da empresa estabelecida pelo governo.

Isso se dá a partir de percentuais pré definidos, os quais devem ser aplicados sobre o faturamento, o resultado será a base utilizada para calcular esses impostos.

Podem optar pelo Lucro Presumido empreendimentos que não estejam obrigados a recolher seus impostos pelo Lucro Real.

Lucro Real

Esse costuma ser o mais evitado por empresários e gestores, por acreditar que oferece a maior carga tributária ao empreendimento.

Nele o IRPJ e a CSLL precisam ser calculados considerando os valores do lucro que realmente a empresa apurou.

Existem muitas particularidades as quais precisam ser seguidas ao se optar por ele, para que o cálculo seja feito da maneira correta.

Dito isso, antes de a gente seguir ao próximo tópico, aproveite para conhecer alguns artigos os quais vão ajudar você a gerir seu empreendimento com mais eficiência:

• Como reduzir os impostos de minha empresa? Descubra o segredo
• Enquadramento tributário: erros podem ser terríveis para sua empresa!
• Descubra como o controle de documentos ajuda para um Controle fiscal e tributário mais efetivos

O que é o planejamento tributário?

É importante saber que nem sempre o Simples Nacional será, de fato, a melhor alternativa para a empresa, tampouco o Lucro Real aquele que irá fazer com que o empreendimento tenha que pagar mais impostos.

Para que se tenha uma melhor percepção de qual regime será, de fato, a melhor opção para o empreendimento, é importante realizar o planejamento tributário.

Ele pode ser entendido como um estudo realizado para identificar quais as alternativas, permitidas por lei, que podem ser utilizadas para enxugar os gastos com tributos por um empreendimento.

Tratando-se da escolha do regime de apuração, é feita uma projeção dos resultados que a empresa poderá ter no futuro, considerando, inclusive, particularidades do mercado, e feito o cálculo de todos impostos devido em cada um dos enquadramentos possíveis.

Fazer isso permite que se tenha uma ideia mais próxima da realidade sobre quais os regimes de apuração mais vantajosos para o empreendimento.

Todavia ele não se resume à escolha do enquadramento, pois o planejamento tributário, quando feito de forma completa, investiga a existência de benefícios fiscais que a empresa possa usufruir, aspectos logísticos, dentre outros, que contribuam para enxugar os gastos com impostos.

Ele pode beneficiar empresas de diferentes tamanhos e segmentos.

Quais cuidados ter ao realizá-lo?

Ao fazer o planejamento tributário da sua empresa, é imprescindível que se tenha um conhecimento aprofundado da legislação que se relaciona ao empreendimento.

Lembre-se que ele é feito justamente para que você tenha mais economia e esteja em dia com seus tributos, agir de forma diferente contribui para que você possa ter sérios problemas no futuro, como pagamento de multas e ter de lidar com autuações, por exemplo.

Ainda, o profissional que realizá-lo precisa conhecer as particularidades do seu negócio, esse passo é importante já que detalhes podem ter impacto considerável no total de impostos que você precisará pagar.

Por que você precisa contar com auxílio especializado?

O ideal é contar com profissionais especializados, ao realizar o planejamento tributário da sua empresa.

Ao ter ajuda de quem, de fato, entende, você evita fazer escolhas que tragam problemas ao seu negócio, ou seja, fica mais fácil estar em dia com a legislação.

Com o suporte adequado, você consegue entender, em meio ao grande números de leis e complexidade de cada uma delas, quais alternativas podem ser usadas com segurança em seu empreendimento.

No link abaixo, você conhecerá quem pode ajudar nessa tarefa:

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ZW Contabilidade: conte com a gente e facilite a conformidade legal da sua empresa

Como a gente pôde perceber em nossa conversa, o planejamento tributário é uma poderosa ferramenta, a qual irá ajudar você a lidar com os tributos em seu negócio com mais eficiência, contribuindo para reduzi-los e também na conformidade legal do seu empreendimento.

Dito isso, cabe lembrar que nós, da ZW Contabilidade, temos a expertise necessária para ajudar você nesse assunto.

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